國務院總理李克強5日在政府工作報告中介紹，過去一年推進法治政府建設和治理創新，保持社會和諧穩定。出台法治政府建設實施綱要。同時指出，今年堅持依法行政，深化政務公開，加強法治政府建設。

 

    作為來自央企的全國人大代表、中國五冶集團有限公司副董事長（外部董事）程並強在接受媒體採訪時指出，對企業而言，貫徹落實全面依法治國首要的就是要推進全面依法治企。企業合規管理是推進全面依法治企的重要內容，是實現企業法商融合治理的重要前提，是確保企業健康持續發展、提高企業管理水平的必然選擇。

 

    程並強代表認為，當前，我國企業合規管理還有一定差距。為此，國務院國資委先後下發《中央企業合規管理指引（試行）》《關於進一步深化法治央企建設的意見》，並於2021年12月啟動中央企業合規管理強化年專項工作；最高檢聯合八部委發佈《關於建立涉案企業合規第三方監督評估機制的指導意見(試行)》，全國工商聯、司法部共同印發《法治民企行動方案（2021-2025年）》，要求企業將合規管理融入業務工作全過程和各環節，並從多個方面加強對企業合規管理的監督。但總的來看，企業合規管理仍然存在以下幾個方面的問題：

 

    第一，合規之「規」的「立法」質量有待提升。合規之「規」包括法律、法規、規章、企業制度等。一方面國家法律法規規章存在與企業業務、市場場景不相融的情況：一些商事立法存在干預市場的現象，對新興業態、行業習慣包容度不足；一些商事立法與市場資源供需不匹配，帶來行業性的普遍違規違法；一些商事立法不顧及商業成本和商業效率，商業主體難以遵照執行。另一方面，有的企業制定規章制度不能滿足國家法律法規的基本要求，甚至與國家現行法律法規相衝突。

 

    第二，企業合規體系建設更需規範、加強。一是合規管理意識不足，無法無規的管理及有法有規而不執行的現象在一定程度上較為普遍；二是合規約束機制不夠，制度朝令夕改，以個人意志替代管理規定；三是「特事特辦」現象時有發生，企業重業務輕合規，過度強調「特事特辦」的重要性，使得特殊情形常態化，合規管理名存實亡。

 

    第三，企業合規監督體系有待完善。一是各分級分域監督不到位甚至缺位，管理機構信息數據不全不共享、執法監督不同步，導致市場主體藉助分治格局逃避監管；二是監督管理重規章而輕效率，不能做到合規監督與企業效率的兼顧與平衡；三是合規誠信評級機制不健全，降低了監督效果與效率。

 

    第四，企業違規處罰機制有待改進。一是違規追責不追溯責任源頭，涉及崗位責任均沾，一罰了事，不能達到以儆效尤的初衷；二是對一些違規行為的處罰標準過低，讓一些法治意識薄弱的市場主體敢於逆水行舟，並引發羊群效應；三是缺乏常態化監管佈局，側重於運動式監管，降低了違規機會成本。

 

    為此，程並強代表建議：

 

    一、加強商事立法與企業制度建設，以法商融合的理念推進立法立規。

 

    法商融合，就是以法制的思維，建立企業管理制度、規範、標準、流程，將法治化的社會價值與市場化的商業價值有機統一，以社會效益最大、主體權益均衡為前提，實現二者之間的最大兼容。為此，建議將完善商事立法與加強企業制度建設有機結合，一是持續修訂完善有關商事法律法規，立法、修法要與培育市場環境相融合，與保障市場化的資源配置相融合，與便於企業有法可循、依法而行相融合，確保實現依法治商、以法促商。二是持續加強企業建章立制，企業作為商事主體，要在全面、規範執行商事法律法規的前提下，以法的理念建立商的制度，建立完整覆蓋企業生產經營管理全過程、全體系、全員的管理制度、規範、標準、流程，進一步提升企業治理體系和治理能力現代化水平。三是建立企業合規治理的組織保障體系，建議相關行政主管部門出台指導意見，指導企業壓實合規治理責任，明確股東、董事、尤其是企業法定代表人對企業合規管理的權責；加強企業總法律顧問制度和合規負責人制度建設，加強企業制度的合法性審查；規範董事會治理，加大董事會中的獨立董事佔比，以及獨立董事中非股東方委派董事佔比，確保企業合規治理落地見效。

 

    二、組織開展新時代中國企業合規治理行動，推廣樣板經驗，推動企業高質量發展。

 

    我國在20世紀80年代開展的企業全面質量管理活動、學習魯布革工程管理經驗活動，在90年代開展的「全國企業學邯鋼」活動，2000年以來提出的「國企改革學習淡馬錫模式」等，有力推動了計劃經濟向市場經濟轉軌過程中企業的管理模式、組織模式變革，提升了我國企業的整體競爭力。面向新時代，要全面貫徹習近平法治思想，緊緊抓住「市場經濟就是法治經濟」這一重要特徵，加強頂層設計，由國家有關部委組織開展新時代中國企業合規治理行動，總結選樹合規治理示範企業，發佈合規管理典型優秀案例，塑造新時代中國企業管理新模式，展示中國企業的世界形象，在全社會進行推廣宣傳，將合規治理效能轉化為推動新時代中國企業高質量發展的強大動能。

 

    三、加強企業合規經營監管的跨區域、跨部門共享與共治，進一步健全違規處罰機制。

 

    一是建立健全跨區域、跨部門聯合監管機制，統一監管機制和檢查標準，強化跨區域、跨部門間信息共享，打造「互聯網+網格化」的監督管理新模式，實現常態化動態監管，真正做到一次監管、多方參與，一處違規、處處受限。二是探索立法、執法、處罰聯動機制，構建「全覆蓋、無死角」的監督、警示和懲處機制，確保精準監管無死角、無時差。三是健全違規處罰機制，對違法違規行為，以社會效益最大化為目標進行合規治理與處罰，特別是對主觀惡意明顯、產生不良社會後果的重大違法違規行為，加大懲處力度，做到一次違規、終身伴隨，一次處罰、終身不願再犯。（記者梅超）