長期關注中國養老問題，第十四屆全國政協委員、南科大副校長金李近來就此提交了若干提案。其中，《關於持續優化國家級養老金個人子賬戶的提案》，給出了優化現有個人養老金試點的五項建議。

　中國多層次養老保險體系第三支柱包括個人養老金和個人商業養老金融業務。金李指出，一年多來，個人養老金賬戶試點發展較快，但也存在一些問題：比如個人開戶積極，但繳存猶豫。截至2023年3月底，開立養老金賬戶人數已達3038萬，但實繳比例低（31%）,實繳額度小（人均2022元），僅大約1/3的實繳用戶購買了產品；二是稅收激勵範圍和力度有限；三是當前的模式缺乏退出機制，封閉期過長（按目前規定，僅退休、完全喪失勞動力、出國或出境定居等情況才可以領取）；四是目前個人養老金融產品主要集中在低風險、短周期領域，收益率偏低。

　為此，他提出5項建議：一、優化現有個人養老金試點。參照國際經驗，鼓勵有條件的群眾在免稅額度之上多繳存，對超出部分免除部分稅費或提供其他優惠，既提供一定激勵，又保持對收入差異的合理調節。對於大量不繳稅群眾直接提供補貼，比如基礎補貼、兒童津貼等，或提供一定繳費比例的補貼，國外已有成功實踐。

　二、增強制度彈性，允許群眾急需時可以隨時取出，只需支付少量合理的管理費，或者允許群眾在急需時以個人繳存為抵押，申請低息貸款。

　三、借鑑企業年金模式。員工自願存入不超過8%的工資收入，單位配比4%，同時獲得相應的企業稅收抵免。另一方面，允許尚未設立企業年金的單位以較低成本參與國家設立的「共同企業年金」計劃，交由有資質的機構管理，惠及更多中小企業員工、兼職及轉換工作人員以及靈活就業人員。此外，打通企業年金和個人養老金之間的轉賬通道和稅收優惠通道。

　四、以完全市場化的模式設立國家養老金的個人子賬戶。允許群眾自己管理，也允許交給專業機構，同時可以設置若干定投組合以供選擇。

　五、國家採取措施適當提高收益率並降低投資風險。在選擇長期存款時，可考慮參照銀行大額存款，在利息上給予適當補貼以適當提高收益率。同時允許專業管理機構適量配置投資周期較長，但是預期回報更高的金融產品，特別是支持科技創新、綠色發展和養老產業的創業投資和股權投資。對於萬一出現長期投資的虧損，可參照美國養老福利擔保公司，由政府免費提供的養老金保險進行托底。（記者  童越）